認(rèn)定欺詐發(fā)行債券罪的方法有哪些？欺詐發(fā)行債券罪怎樣才能立案？
2023-05-09 10:49:00 來源：法制法律網(wǎng)
一、欺詐發(fā)行債券罪的立案標(biāo)準(zhǔn)是什么?
欺詐發(fā)行債券罪的立案標(biāo)準(zhǔn)是：
1.發(fā)行數(shù)額在五百萬元以上的;
2.偽造、變?cè)靽夜?、有效證明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的;
3.利用募集的資金進(jìn)行違法活動(dòng)的;
4.轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的;
5.其他后果嚴(yán)重或有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。
二、怎么認(rèn)定欺詐發(fā)行債券罪
認(rèn)定欺詐發(fā)行債券罪的方法如下：
1.客體要件
本罪侵犯的客體是復(fù)雜客體，即國家對(duì)證券市場的管理制度以及投資者(即股東、債權(quán)人和公眾)的合法權(quán)益。
本罪的犯罪對(duì)象是招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法。
2.客觀要件
本罪在客觀上必須具有在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券、數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。
3.主體要件
本罪的主體主要是單位。即：
(1)在公司發(fā)起設(shè)立階段，參與公司發(fā)起設(shè)立的法人，也就是法人作為發(fā)起人實(shí)施了本條所規(guī)定犯罪行為的;
(2)已經(jīng)設(shè)立的股份有限公司、國有獨(dú)資公司、兩個(gè)以上的國有企業(yè)或者其他兩個(gè)以上的國有投資主體投資設(shè)立的有限責(zé)任公司，實(shí)施了本條所規(guī)定犯罪行為的。
4.主觀要件
本罪在主觀上只能依故意構(gòu)成，過失不構(gòu)成本罪。
三、債券可以出質(zhì)嗎
債券可以出質(zhì)，屬于權(quán)利質(zhì)權(quán)的一種。權(quán)利質(zhì)權(quán)的設(shè)定要求進(jìn)行公示，以公司債券為例，如果是上市公司發(fā)行的債權(quán)需要到證券結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記，如果是非上市公司則需要到所在地的工商行政機(jī)關(guān)辦理質(zhì)權(quán)設(shè)立登記。
